XLNT DEVIZABANK – devizás bankszámla nyilvántartó és árfolyam-elszámoló

A devizaszámlák csökkenő tételeit a számviteli törvény szerint kizárólag FIFO vagy átlagáras módszerrel szabad elszámolni – ezt a 2022-es „Eszközök” és „Források” könyvvizsgálói kamarai előadások is megerősítették. Az, hogy egy esetleges (akár havi) átértékelés utólag „rendbe teszi” a számokat, nem mentesít a szabály alól.

A gyakorlatban ugyanakkor kevés program – Excel-sablon még kevesebb – kezeli helyesen azt a helyzetet, amikor a devizaszámla egyenlege nullán át fordul, vagy negatívba megy. A fejlesztő a hazai és nemzetközi könyvelőprogramok döntő többségével dolgozott már (RLB-től SAP-ig), és mindegyiknél talált olyan esetet, amit vagy egyáltalán nem, vagy csak tételek szétbontásával lehetett helyesen könyvelni.

A XLNT DEVIZABANK a „Deviza_számla” munkalap fejlécének kitöltésével (cégnév, bank, devizanem, év, elszámolási mód) azonnal használatba vehető. A táblázat zölddel a növekedést, narancssárgával a csökkenést, sárgával a kézzel kitöltendő tétel-árfolyam mezőket jelöli, így első pillantásra látszik, mit kell kitölteni és mit számol a program automatikusan.

Fő funkciók

• A hat speciális eset automatikus felismerése: a „H” és „I” oszlop dönti el, melyik módszer alkalmazandó, a könyvelőnek egyetlen tételt sem kell szétbontania.
• Pozitívból kerek 0-ára csökkenő deviza összeg – forintban sem marad egy fillér sem.
• Negatívból kerek 0-ára növő deviza összeg – forintban sem marad egy fillér sem.
• Pozitívból egy tételben negatívba fordulás – nulláig átlagáron csökken, onnantól MNB-árfolyamon lesz egyre negatívabb.
• Negatívból egy tételben pozitívba fordulás – nulláig átlagáron nő, onnantól MNB-árfolyamon nő tovább.
• Negatívból még negatívabb egyenleg – MNB-árfolyamon, hiszen ez gyakorlatilag hitelfelvétel; negatívból a nulla felé közelítés – átlagáron, hiszen ez hiteltörlesztés.
• Automatikus MNB árfolyam-lekérdezés: a beépített makró letölti és tárolja az MNB napi középárfolyamait, nem kell kézzel másolgatni.
• Kész, kitöltendő sablon színkódolt oszlopokkal és „Használati” munkalappal.
• „MINTA” munkalap valós szerkezetű, fiktív adatokkal feltöltött havi forgalommal – nulla-átfutással és negatívba fordulással.
• Átlagáras és FIFO változat, EUR, USD, GBP és JPY devizanemre; a nagy árfolyamszámok miatt a kerekítés 8 tizedesjegyre növelve, hogy a forintosítás forintra pontos maradjon.