XLNT DEVIZABANK

Under Hungarian accounting law, decreasing items of a foreign-currency bank account may only be accounted for using the FIFO or average-price method – a rule confirmed by the 2022 Chamber of Auditors' presentations on 'Assets' and 'Liabilities'. In practice, few programs, and even fewer Excel templates, handle correctly the situation when a foreign-currency account balance crosses zero or goes negative; this tool was built by a developer experienced with most Hungarian and international accounting programs.

Main features

• A hat speciális eset automatikus felismerése: a „H” és „I” oszlop dönti el, melyik módszer alkalmazandó, a könyvelőnek egyetlen tételt sem kell szétbontania.
• Pozitívból kerek 0-ára csökkenő deviza összeg – forintban sem marad egy fillér sem.
• Negatívból kerek 0-ára növő deviza összeg – forintban sem marad egy fillér sem.
• Pozitívból egy tételben negatívba fordulás – nulláig átlagáron csökken, onnantól MNB-árfolyamon lesz egyre negatívabb.
• Negatívból egy tételben pozitívba fordulás – nulláig átlagáron nő, onnantól MNB-árfolyamon nő tovább.
• Negatívból még negatívabb egyenleg – MNB-árfolyamon, hiszen ez gyakorlatilag hitelfelvétel; negatívból a nulla felé közelítés – átlagáron, hiszen ez hiteltörlesztés.
• Automatikus MNB árfolyam-lekérdezés: a beépített makró letölti és tárolja az MNB napi középárfolyamait, nem kell kézzel másolgatni.
• Kész, kitöltendő sablon színkódolt oszlopokkal és „Használati” munkalappal.
• „MINTA” munkalap valós szerkezetű, fiktív adatokkal feltöltött havi forgalommal – nulla-átfutással és negatívba fordulással.
• Átlagáras és FIFO változat, EUR, USD, GBP és JPY devizanemre; a nagy árfolyamszámok miatt a kerekítés 8 tizedesjegyre növelve, hogy a forintosítás forintra pontos maradjon.

Detailed documentation is available in Hungarian: Hungarian product page.